一、办公用品 1.除基本附件外还需：呈批件 购置单件金额200元（含）以上、单次金额500元（含）以上的办公用品，应履行审批程序。经办人通过办公信息系统---公文流转---呈批件形式呈报拟购置办公用品名称和数量，经费负责人审核签批后方可购置。（详情参照《中国民航大学办公用品购置、领用、报销管理细则》的通知 （校发〔2017〕346号）） 2.常见退单原因：
未在三大电商或后勤购买 单价超200元或单张发票金额超500元，无呈批件。 单价超200元未做低值易耗、低值耐用品登记。 3.注意事项： 未在三大电商购买仅限以下两种情况：
三大电商没有出售，报销时需附在三大电商未检索到商品的截图，以及有关呈批件或学院领导或部门领导签字后的说明。 三大电商价格高于其他卖家 ，报销时需附比价结果，呈批件或学院领导或部门领导签字的说明。 二、版面费 1. 除基本附件外还需：
国内版面费：录用通知（或已见刊的稿件附杂志首页及目录页也可）、支付凭证（可以不使用公务卡，但不能使用现金结算，需刷卡或对公转账）、发票; 国际版面费：录用通知原件、翻译件、国外收据（invoice/receipt）、汇款凭证（可以不使用公务卡，但不能使用现金结算，需刷卡或对公转账）及当日汇率 2.常见退票原因：录用通知单位与发票开具单位、支付凭证账户不一致，需出具录用方委托收款证明并加盖公章;国际版面费的翻译件需要二级单位负责人签字。 三、印刷费、打印费 常见退票原因：无税控明细；发票内容不全，无单价数量等。 四、材料费 常见退单原因：
单价超200元未做低值易耗登记。 发票内容不齐全或无税控明细 购买危险化学品时，没有按照国资处危化品购买流程。 五、差旅费
除基本附件外还需：出差审批单 2.注意事项： （1）出差审批单需出差返回前提交，审批日期需包含出差往返日期。 若已提交审批，出差期间发现需要延后返回，应在返回前及时提交延后返回的出差审批，如未能补提，需写明延后原因，项目负责人签字。 出差返回之后才提交出差审批单的，需由主管校领导签字。 报销退票费，也须附出差审批单。 （2）项目经费负责人出差，由所在单位行政负责人审批签字，科研课题也可由科技处签字。 （3）出差审批是单位负责人同意出差人的出行计划，属于行政请假审批；差旅报销单签字是项目负责人同意出差人此次出差所产生费用的金额，属于财务审批，故报销时项目负责人在差旅报销单也须签字。 （4）出差人须注明职级职别，不注明按普通级别报销，不予后补；学生应注明学号；校外人员应注明单位及联系方式。 （5）乘坐飞机出行须订购公务机票，若可证明同一航班价格低于政采网的，也可购买非公务机票，报销时需提供订购当时的价格比对截图。学生、校外人员乘坐飞机出差，均需订购公务机票。 （6）如飞机行程单丢失，机票代理机构开具发票的，连同登机牌可以报销。如飞机登机牌丢失，可在电子行程单左下角网址进行验真并打印作为附件。 （7）乘坐飞机、高铁（G开头的列车）暂可报销往返机场、火车站的出租车费，其他交通方式按交通补助标准发放。 （8）本着节约原则，租车、自驾出行原则上需要三人以上同行。租车费1千元（含）以上需附协议，协议双方盖章。 （9）不得由旅行社等中介机构代开住宿费发票。 （10）在携程等网站预定房间，报销时需附网站订单。 （11）异地办会所产生的差旅费和会议费，需分开制单，一并投递。 （12）大创项目往返车票应完整连续，实际发生住宿而无住宿费发票时，只报销车票不发放补助；只有单程车票，不予报销。 （13）在差旅费报销中，出差人使用公务卡消费的金额将汇入公务卡，差旅补助汇入工资卡。 六、燃料动力费 燃料动力费是指在科学研究开发过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。燃料动力费不包括私家车汽油费。 常见退单原因：科研项目列支汽油和柴油费须经科技处审核签字。 七、测试加工费 1. 除基本附件外还需： 超过1千元（含）至1万元，需要签署测试加工合同，暂由二级学院盖章有效。1万元（含）以上，合同需由招采中心盖章。） 2.注意事项：加工形成实物的，咨询国资处做资产登记。 八、知识产权 (1)特殊附件：支付凭证。可以不需要公务卡支付，但不能使用现金结算，需刷卡或对公转账。 (2)注意事项：“知识产权”发票抬头可为“个人”。 （温馨提示：报销基本附件包括：发票；低值耐用、易耗品、固定资产资产入帐单；超5千元（含）附发票验真；超1万元（含）附合同；单次支付超20万元附大额资金审批单。） 财务处 2021年5月8日 |
